มาตรการปราบปรามการเงินนอกระบบของออสเตรเลีย

บทคัดย่อ

ประเทศออสเตรเลียเป็นประเทศที่มีระบบกฎหมายเกี่ยวกับการปราบปรามการฟอกเงินที่มีความสมบูรณ์มากที่สุดประเทศหนึ่งในโลก  เป็นกฎหมายที่มีมาตรการป้องปรามและปราบปรามการฟอกเงินทุกรูปแบบอย่างครบวงจร  และมีหน่วยงานกลางที่ปราบปรามการฟอกเงินที่เข้มแข็ง  อันได้แก่  AUSTRAC และมีบทบัญญัติของกฎหมายที่เกี่ยวกับการปราบปรามเงินนอกระบบอยู่หลายฉบับ โดยเนื้อหาของกฎหมายดังกล่าวกำหนดให้ผู้ประกอบธุรกิจค้าเงินทั้งหลาย (Agents) จะต้องเข้ามาอยู่ในระบบ กล่าวคือ ผู้ประกอบธุรกิจเกี่ยวกับการเงินมีหน้าที่ต้องทำรายงานข้อมูลของลูกค้า  ข้อมูลธุรกรรม  และรายงานธุรกรรมที่น่าสงสัยว่าจะเกี่ยวข้องกับการฟอกเงิน  ตั้งแต่ปี ค.ศ.1999 AUSTRAC ได้ตั้งคณะกรรมการตรวจสอบในเรื่องการทำธุรกรรมเกี่ยวกับการค้าเงินที่มีความเสี่ยงสูง (High Risk Cash Dealer)  ทั้งนี้ให้รวมไปถึงสถาบันการเงินทางเลือกนอกระบบ (Alternative Remittance Agent) ด้วย ซึ่งขยายความให้ธุรกิจที่เกี่ยวกับการค้าเงินตรา (Cash Dealer) และธุรกิจเกี่ยวกับการค้าวัตถุมีค่า (Bullion Seller)  อย่างไรก็ดี จะเห็นได้ว่ารูปแบบของมาตรการที่ใช้กับสถาบันการเงินนอกระบบของออสเตรเลียจะมีความคล้ายคลึงกับกฎหมายของหลายประเทศ  จากการศึกษาพบว่าธุรกิจเงินนอกระบบในออสเตรเลียมักมีความเกี่ยวข้องกับการฟอกเงินที่ได้จากการค้ายาเสพติด  องค์กรอาชญากรรม หรือเพื่อการหลบเลี่ยงการเสียภาษีสรรพากร  ดังนั้น รัฐบาลออสเตรเลียจึงต้องออกมาตรการเข้ามาควบคุมการทำธุรกรรมทางการเงินประเภทนี้  โดยใช้มาตรการทางกฎหมายในเรื่องการรายงานธุรกรรมทางการเงิน (Transaction Report Act) สำหรับสถาบันการเงินทางเลือกนอกระบบเพื่อให้มีการจดบันทึกรายงานธุรกรรมทางการเงิน ที่เกี่ยวกับการซื้อขายเงินตราและตราสารทางการเงินทุกประเภท  และกำหนดฐานความผิดในการซื้อขายแลกเปลี่ยนเงินตราที่เป็นการหลีกเลี่ยงภาษี หรือเกี่ยวข้องกับการประกอบอาชญากรรม เพื่อป้องกันและปราบปรามเงินนอกระบบ